Besluit  gemeenteraad

• Het decreet van 22 december 2017 over het lokaal bestuur, in het bijzonder artikel 242 dat bepaalt dat de raad van bestuur van een AGB het meerjarenplan en de aanpassingen daarvan vastlegt en deze ter goedkeuring voorlegt aan de gemeenteraad.

Juridische context 

• Het decreet van 22 december 2017 over het lokaal bestuur, zoals gewijzigd bij decreet van 21 december 2018, titel 3 in het bijzonder.
• Het besluit van de Vlaamse Regering van 30 maart 2018 over de beleids- en beheerscyclus, zoals gewijzigd bij besluit van de Vlaamse Regering van 7 september 2018.
• Het ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningenstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale en de provinciale besturen, zoals gewijzigd bij ministerieel besluit van 12 september 2018.
• Het gemeenteraadsbesluit van 11 september 2019 inzake de beheersovereenkomst tussen de gemeente Hamme en het Gemeentelijk autonoom bedrijf Hamme - Hamse investeringsmaatschappij.

• Het meerjarenplan 2020-2027/5 van het Autonoom Gemeentebedrijf Hamme Hamse Investeringsmaatschappij (AGB HIM) bevat de doelstellingen, actieplannen en acties voor de volledige beleidsperiode. Het omvat een strategische nota, een financiële nota en een toelichting.
• Minstens één keer per jaar moet het AGB dit plan aanpassen om de kredieten voor het volgend jaar vast te stellen. Als dat nodig blijkt, kunnen ook de kredieten van het lopende jaar in dezelfde aanpassing bijgestuurd worden. 
• Bij elke aanpassing van het meerjarenplan wordt het resultaat van de intussen vastgestelde jaarrekeningen verwerkt. In 2024 werd het gecumuleerd budgettair resultaat van de jaarrekening 2023 (€ -2.190.505,00) ingebracht. 

Motivering

• De raad van bestuur stelde aanpassing 5 van het meerjarenplan 2020-2027 vast op 17 oktober 2024.

• Het dossier wordt aan de gemeenteraad als algemene vergadering van het autonoom gemeentebedrijf, ter goedkeuring, voorgelegd. Het AGB HIM beheert in overleg met de gemeente Hamme de financiering zoals voorzien in de afgesloten beheersovereenkomst.
• De aanpassingen aan het meerjarenplan voor het boekjaar 2024 hebben hoofdzakelijk te maken met:
• Investeringen:
• Verschuiven van krediet laadpalen naar annuïteiten t.l.v. het exploitatiekrediet.
• Bijkomende kosten voor herstel van de verwarmingsbatterijen in sporthal Meulenbroek.
• Exploitatie:
• De gestegen kosten voor de uitbating van de dienstverlening voor parking 'Nieuwstraat' en 'Nieuwemarkt.'
• De herraming van de prijssubsidiefactor voor de maand december 2024.
• Actualisering van de kredieten na de budgetcontrole in oktober 2024.
• De aanpassingen aan het meerjarenplan voor de boekjaren 2025 t.e.m. 2027 bevatten voornamelijk:
• Investeringen:
• Verhogen krediet inrichten casco ruimte sporthal met € 40000.
• Exploitatie:
• Herraming van de prijssubsidie.
• Actualisering van de kredieten n.a.v. het resultaat van 2024.
• Een lijst met motivering van de aanpassingen in de budgetjaren 2025-2026-2027 met een verschil van meer dan € 10.000,00 maakt deel uit van de bundel.
• Er werd in 2024 opnieuw een lening van € 2.600.000,00 ingeschreven zodat BBC-matig positief wordt afgesloten. Het AGB heeft zoals de voorgaande jaren hiervoor geen periodieke aflossingen geraamd, en zal dus ook in deze planningsfase werken met een bulletlening. 
• De autofinancieringsmarge is gunstiger dan de gecorrigeerde autofinancieringsmarge aangezien er voor de ingeschreven lening geen aflossingen werden voorzien omdat er wordt vanuit gegaan dat het AGB deze niet zal aangaan en verder zal werken met korte termijnkredieten.
• Wat betreft de intresten heeft het AGB intresten gebudgetteerd voor de lopende korte termijn kaskredieten en voor de leningen ter financiering van de parking Zwaarveld en sporthal Meulenbroek (blauwe zaal). De leningen voor de ondergrondse parkings Nieuwstraat en Nieuwemarkt zijn renteloze leningen via leningsovereenkomsten met de gemeente Hamme.
• Voor de financiële en beleidsinformatie wordt verwezen naar de schema’s van het meerjarenplan 2020-2027 en dit in het bijzonder naar de schema’s M1, M2 en M3.